Entenda a importância de uma boa gestão do fluxo de caixa na construção civil e saiba como aumentar a eficiência do planejamento financeiro de suas obras
Fluxo de caixa é um assunto sério. Afinal, o conhecimento claro e preciso sobre a movimentação financeira de uma empresa pode ser o fator-chave que vai determinar a sobrevivência e o crescimento do negócio no longo prazo.
Isso porque sem o correto acompanhamento do dinheiro que entra e sai da organização, muitos gestores são pegos desprevenidos com contas a pagar e, quando percebem que estão “no vermelho”, já é tarde demais.
A lógica é simples:
🔁 Fluxo de caixa refere-se à movimentação de entrada e saída de dinheiro de uma empresa.
💰 Fluxo de caixa positivo significa que o volume de dinheiro recebido por meio de pagamentos é maior do que o volume de dívidas a pagar.
💸 Fluxo de caixa negativo é o contrário: a empresa tem mais dinheiro saindo do que entrando. Ou seja, está no prejuízo.
Muitas vezes, a diferença entre estar no negativo e no positivo tem uma raiz que atende pelo nome de organização (ou a falta dela, é claro).
Em projetos de construção civil, a organização da movimentação financeira é uma questão ainda mais crucial. Afinal, construtoras e incorporadoras trabalham com previsões de custos, e a falta de acompanhamento dessas estimativas pode resultar em prejuízos inesperados e orçamentos estourados.
Além disso, esses projetos geralmente envolvem diversos fornecedores e profissionais terceirizados – o que, por sua vez, demanda pagamentos para diferentes partes e em datas distintas.
Sendo assim, o fluxo de caixa na construção civil é crucial para garantir que o orçamento fique dentro do previsto e que as finanças do projeto sejam direcionadas de maneira adequada.
A seguir, entenda melhor a importância do fluxo de caixa na construção civil e conheça boas práticas para garantir um saldo de caixa saudável e evitar prejuízos inesperados.
Leia também: A importância da contabilidade na construção civil
Problemas de fluxo de caixa na construção civil
Entre os problemas e erros na gestão do fluxo de caixa que podem gerar acúmulo de contas a pagar em projetos de construção estão, por exemplo:
📈 Orçamentos imprecisos e/ou incompletos
A estimativa de custos e o fluxo de caixa precisam caminhar lado a lado. Dois problemas acontecem aqui:
- Um planejamento incorreto das despesas dificulta o planejamento dos pagamentos a serem feitos.
- Sem um acompanhamento correto de entrada e saída de dinheiro, levando em conta a estimativa de custos e o cronograma do projeto, o dinheiro certamente vai acabar antes do planejado.
📆 Falta de um cronograma de pagamento organizado
Entre fornecedores, mão de obra, equipamentos, materiais, colaboradores, impostos e diversos outros custos envolvidos na obra, sem uma organização de quando cada uma dessas contas precisa ser paga, o resultado pode ser catastrófico.
Isso sem contar o fato de que em muitas construtoras diversas obras acontecem ao mesmo tempo, o que demanda um nível de organização ainda maior…
⚖️ Falta de negociação de prazos
Direcionar e utilizar o capital de maneira estratégica é fundamental para o sucesso da gestão da obra. Afinal, não é porque há certa quantia no banco que você deveria gastar tudo. Deixar de negociar financiamentos e prazos para pagamento – especialmente em compras maiores, como as de equipamentos e materiais, por exemplo – pode gerar problemas futuros de caixa.
Leia também: Como lidar com erros no gerenciamento de projetos na construção civil
5 dicas para aprimorar a gestão do fluxo de caixa na construção civil
Dica #1 para aprimorar a gestão do fluxo de caixa na construção civil:
Organize suas finanças por categorias
O primeiro passo para tornar seu fluxo de caixa mais claro e fácil de ser interpretado é organizá-lo por categorias que indicam a área e a função de cada despesa ou receita.
- Comece organizando por contas a pagar e contas a receber.
- Depois, inclua mais informações sobre tais movimentações, indicando do que se tratam. Por exemplo: INSS; energia elétrica; receitas de vendas; receita prestação de serviços etc.
- Inclua a área e/ou tipo de cada uma das contas – custos de administração; custos diretos; custos indiretos etc. – para detalhar ainda mais a categorização.
- Por fim, se há mais de uma obra acontecendo, inclua informações que apontem a qual projeto cada movimentação financeira se refere.
Organizando suas contas e receitas dessa forma, ficará muito mais fácil visualizar o fluxo do dinheiro e, consequentemente, criar um calendário de pagamento adequado à realidade do seu caixa.
Download gratuito: Planilha de orçamento de custos indiretos da obra
Dica #2 para aprimorar a gestão do fluxo de caixa na construção civil:
Acompanhe e atualize periodicamente o fluxo de caixa
Porém, de nada adianta criar categorias de organização se você não acompanhar e atualizar essas informações constantemente…
Neste sentido, recomenda-se acompanhar o fluxo de caixa diariamente. O ideal é, a cada dia, fazer as anotações e atualizações necessárias e avaliar a viabilidade do cumprimento dos prazos estabelecidos.
Esse gerenciamento “de perto” permite que você identifique possíveis problemas futuros. Por exemplo: se há contas a pagar na próxima semana, mas os recebimentos de determinadas receitas estão atrasados, é preciso agir em cima dessa situação o quanto antes.
Leia também: Como fazer uma medição de obra eficiente
Dica #3 para aprimorar a gestão do fluxo de caixa na construção civil:
Negocie com fornecedores e parceiros
Alinhar os pagamentos “espalhados” ao longo do projeto é outra maneira de garantir um fluxo de caixa positivo.
Em projetos de construção, há empresas terceirizadas e fornecedoras de materiais que precisam ser pagas em diferentes momentos. Então, é fundamental negociar com seus parceiros para que os vencimentos não acumulem em um só período. Tente planejar os pagamentos de acordo com o volume de receitas previsto ao longo do mês.
Esse planejamento é importante para obter um fluxo de caixa positivo, mas também é crucial para manter os pagamentos em dia e, assim, ter um bom relacionamento com fornecedores e parceiros.
Dica #4 para aprimorar a gestão do fluxo de caixa na construção civil:
Leve o planejamento de orçamento a sério
As informações previstas no orçamento formarão a base do cronograma de pagamentos e recebimentos. Sendo assim, quanto mais detalhado e preciso for o orçamento, mais organizado seu fluxo de caixa será.
Entre as boas práticas de orçamento que contribuem para um melhor planejamento financeiro destacam-se, por exemplo:
- Estimativas de custos baseadas em dados confiáveis, refletindo a realidade do mercado e projetando valores concretos.
- O orçamento contemplando não só dados do mercado, mas também informações de custos relacionados aos projetos passados da organização (o que torna as projeções mais precisas).
- Desenvolvimento do orçamento feito por profissionais especializados, que avaliam todos os possíveis custos e imprevistos e suas ramificações nos valores finais.
Leia também: Etapas do orçamento de obras e como fazer uma orçamentação impecável
Dica #5 para aprimorar a gestão do fluxo de caixa na construção civil:
Invista em ferramentas que automatizam esses processos
Por fim, recomendamos a utilização de sistemas especializados como apoio para o controle do fluxo de caixa na construção civil.
É possível fazer a gestão do caixa de maneira mais manual – por meio de planilhas, por exemplo. Contudo, ferramentas que automatizam esses processos tornam as análises muito mais precisas – e, além disso, economizam tempo!
Existem diversos sistemas financeiros especializados em fazer a gestão do fluxo de caixa na construção civil. Caso, por exemplo, destes quatro:
Além de automatizar a gestão do fluxo de caixa, também recomendamos o investimento em ferramentas que trazem mais precisão nas informações relevantes para sua organização financeira – tal como a área de Orçamento.
Comentamos acima sobre como os dados dos orçamentos das obras impactam diretamente no planejamento financeiro na construção civil. Portanto, se o orçamento se beneficiar de tecnologias que tragam mais precisão e inteligência, consequentemente, seu fluxo de caixa estará muito mais seguro.
E é exatamente isso que o Budget Analytics (B.A.), ferramenta de gestão de obras da CELERE, proporciona!
Com o B.A. é possível saber o custo de cada metro quadrado da obra. A ferramenta identifica os custos dos insumos envolvidos na precificação de cada centímetro do projeto. Isso, por sua vez, possibilita que o gestor trace planos alternativos para tornar o projeto mais eficiente e lucrativo.
Ao saber, por exemplo, que o custo do m² da sacada é o mais elevado, abre-se a possibilidade de criar cenários alternativos para o projeto.
“Se eu mantiver o mesmo valor e a mesma área do meu apartamento, diminuir meio metro da sacada e aumentar meio metro da sala, que é mais barata, quanto aumenta a lucratividade do meu empreendimento?”
É esse tipo de análise detalhada que o B.A. oferece e que torna possível não só a criação de um orçamento mais preciso, como também o desenvolvimento de um planejamento de receitas mais estratégico, levando em conta os diferenciais do projeto.
Ou seja, as informações oferecidas pela plataforma da CELERE o ajudarão a planejar o fluxo de caixa de forma muito mais detalhada e certeira.
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Leia também: Construção digital: o caminho para um mercado mais eficiente e produtivo
